Accueil > Assurance, Banque > Banque > L'essentiel de la comptabilité bancaire
Formation #BQ16

Formation L'essentiel de la comptabilité bancaire

22 et 23 Août 2019

29 et 30 Oct. 2019

19 et 20 Déc. 2019

2 jours

Réf. BQ16

Vous souhaitez personnaliser le programme de cette formation pour qu'elle réponde aux spécificités de votre entreprise ? Demandez un devis.

Objectifs

  • Etablir les états financiers bancaires et l’organisation du système comptable
  • Utiliser le plan comptable des établissements de crédit
  • Maitriser les principes généraux de la comptabilité bancaire
  • Comptabiliser les opérations
Participants

Participants

  • Manager
  • Collaborateur
  • Toute personne souhaitant connaître et maîtriser les fondamentaux de la comptabilité bancaire
Approche Pédagogique

Approche Pédagogique

  • Quiz
  • Etudes de cas
  • Remise d’outils
  • Echanges d’expériences
Programme
1/ Définir le cadre de la comptabilité générale bancaire
  • Le rôle de la comptabilité
  • Le cadre réglementaire de la comptabilité bancaire
  • Les spécificités de l'activité bancaire
  • Les états financiers bancaires :
  • les comptes publiables : sociaux et consolidés
  • les reportings réglementaires : Corep, Finrep
  • La comptabilité en normes françaises et IFRS
2/ Comprendre le bilan bancaire
  • Les postes de l'actif et du passif
  • Les spécificités bancaires
  • Présentation du hors bilan
3/ Analyser l'activité : le compte de résultat
  • Définir le lien entre bilan et compte de résultat
  • Distinguer les différentes natures de charges et de produits
  • Les particularités bancaires : PNB, coût du risque…
4/ Utiliser le plan comptable bancaire
  • Le plan comptable : structure et organisation
  • Les attributs : définition et utilité
  • Les règles de codification comptable
  • La notion de débit et crédit
  • Les obligations comptables spécifiques aux banques
5/ Comptabiliser des opérations bancaires simples
  • Les opérations de trésorerie et interbancaires
  • La comptabilisation des crédits à la clientèle
  • Les dépôts de la clientèle
  • Les méthodes d'évaluation
6/ Se repérer dans l'organisation comptable
  • La collecte des pièces justificatives
  • Les documents comptables : journal, grand-livre, balance
  • Les contrôles de cohérence entre les différents états comptables
7/ Construire les états financiers
  • Les opérations de fin d'exercice
  • Les opérations de clôture :
  • régularisations
  • amortissements
  • provisions
  • La construction du bilan et du compte de résultat
Dates

Dates

  • 22 et 23 Août 2019
  • 29 et 30 Oct. 2019
  • 19 et 20 Déc. 2019