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Formation #BQ20

Formation Règles et Pratiques de la Comptabilité OPCVM

10 et 11 Sept. 2019

12 et 13 Nov. 2019

2 jours

Réf. BQ20

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Objectifs

  • Comprendre, réaliser et valider les écritures comptables OPCVM liées aux opérations de marchés
  • Connaître les règles fiscales. Maîtriser le calcul et le contrôle de la valeur liquidative
Participants

Participants

  • Gestionnaires middle et back office
  • Administrateurs et gérants de fonds
  • Auditeurs ou contrôleurs
  • Maîtrise d’ouvrage
Approche Pédagogique

Approche Pédagogique

  • Quiz
  • Etudes de cas
  • Remise d’outils
  • Echanges d’expériences
Programme
1/ Analyser la typologie et les mécanismes des OPCVM
  • Les différentes catégories
  • L’information financière permanente et périodique : contenu et fréquence
  • Les ratios réglementaires applicables et leur évolution récente
2/ Principes et méthodes comptables
  • Le plan comptable CNC pour les OPCVM
  • Courtages et commissions
  • Calcul de la valeur liquidative (Pricing et NAV)
  • Traitements d’exception liés à la crise financière
3/ Valorisation des OPCVM
  • Valeurs mobilières
  • T.C.N
  • Prêts/emprunts de titres et opérations de pension
  • Instruments financiers à terme
  • Opérations en devises
  • Les garanties
4/ Les documents de synthèse
  • Directive MIF
  • Réforme UCITS IV : le KID
  • Comptes et rapports annuels
  • Rapports des autorités de contrôle
  • Les ratios OPCVM
5/ Ratios réglementaires et autres
  • Les ratios de suivi des risques
  • Les ratios d’émetteurs/contreparties
  • Mesure des engagements
Dates

Dates

  • 10 et 11 Sept. 2019
  • 12 et 13 Nov. 2019