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Formation Règles et Pratiques de la Comptabilité OPCVM

Objectifs
  • Comprendre, réaliser et valider les écritures comptables OPCVM liées aux opérations de marchés
  • Connaître les règles fiscales. Maîtriser le calcul et le contrôle de la valeur liquidative
Participants
  • Gestionnaires middle et back office
  • Administrateurs et gérants de fonds
  • Auditeurs ou contrôleurs
  • Maîtrise d’ouvrage
Approche Pédagogique
  • Quiz
  • Etudes de cas
  • Remise d’outils
  • Echanges d’expériences
  • Durée : 2 jours
  • Réf. : BQ20

Dates de Formations

21 et 22 Mai 2019

09 et 10 Juil. 2019

10 et 11 Sept. 2019

12 et 13 Nov. 2019

Programme
  • 1/ Analyser la typologie et les mécanismes des OPCVM
    • • Les différentes catégories
    • • L’information financière permanente et périodique : contenu et fréquence
    • • Les ratios réglementaires applicables et leur évolution récente
  • 2/ Principes et méthodes comptables
    • • Le plan comptable CNC pour les OPCVM
    • • Courtages et commissions
    • • Calcul de la valeur liquidative (Pricing et NAV)
    • • Traitements d’exception liés à la crise financière
  • 3/ Valorisation des OPCVM
    • • Valeurs mobilières
    • • T.C.N
    • • Prêts/emprunts de titres et opérations de pension
    • • Instruments financiers à terme
    • • Opérations en devises
    • • Les garanties
  • 4/ Les documents de synthèse
    • • Directive MIF
    • • Réforme UCITS IV : le KID
    • • Comptes et rapports annuels
    • • Rapports des autorités de contrôle
    • • Les ratios OPCVM
  • 5/ Ratios réglementaires et autres
    • • Les ratios de suivi des risques
    • • Les ratios d’émetteurs/contreparties
    • • Mesure des engagements