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Formation #CG13

Formation Elaborer un budget de A à Z

Du 28 au 30 Août 2019

Du 09 au 11 Oct. 2019

Du 18 au 20 Déc. 2019

3 jours

Réf. CG13

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Objectifs

  • Identifier les différentes étapes du processus budgétaire
  • Maîtriser les principales techniques de prévisions
  • Assurer un rôle de conseil auprès des opérationnels lors de l'élaboration et du suivi budgétaire
Participants

Participants

  • Contrôleur budgétaire
  • Contrôleur de gestion pilotant la préparation, l'élaboration et le suivi du budget
  • Cadre comptable ou responsable financier impliqué dans l'élaboration budgétaire
Approche Pédagogique

Approche Pédagogique

  • Quiz
  • Etudes de cas
  • Remise d’outils
  • Echanges d’expériences
Programme
1/ Animer le processus budgétaire
  • La procédure budgétaire : étapes, intervenants, calendrier, organisation, hypothèses
  • L'articulation des différents budgets
  • Les relations avec le processus de planification stratégique
  • Autodiagnostic de la procédure budgétaire
2/ Élaborer les budgets commercial et de production
  • Le budget commercial :
  • les techniques de prévision des ventes
  • les paramètres du plan d'actions commerciales
  • Le budget de production :
  • dimensionner et valoriser les ressources nécessaires
  • établir les coûts standards
3/ Élaborer les autres budgets
  • Le budget des frais généraux et les apports du budget base zéro (BBZ)
  • Le budget des frais de personnel : les effectifs, la masse salariale
  • Le budget des investissements :
  • valoriser le montant de l'investissement et les gains attendus
  • comprendre les critères de choix : ROI, rentabilité, risque
4/ Organiser la synthèse budgétaire et la modélisation
  • Le budget de trésorerie : simuler les flux de cash
  • Modéliser les différents budgets
5/ Mesurer et analyser les écarts budgétaires
  • Les fondements du contrôle budgétaire
  • La construction du budget flexible
  • L'analyse des écarts : mesure et interprétation
  • Simuler les estimés périodiques et la projection de fin d'année
6/ Suivre des indicateurs directement opérationnels
  • Déterminer les indicateurs d'alerte et d'anticipation
  • Présenter les données de gestion de façon lisible et attractive
Dates

Dates

      • Du 28 au 30 Août 2019
      • Du 09 au 11 Oct. 2019
      • Du 18 au 20 Déc. 2019