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Formation #CG46

Formation Contrôleur de gestion sociale

8 jours

Réf. CG46

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Objectifs

  • Piloter les effectifs et la masse salariale
  • Elaborer les prévisions budgétaires et optimiser les coûts RH
  • Mesurer l'impact financier des décisions RH
  • Construire les outils pour améliorer et piloter la performance RH
Programme

PARTIE 1 : Acquérir les fondamentaux du pilotage socio-économique de l'entreprise (3 jours)
1/ Enjeux et missions
  • Les cinq missions clés du contrôle de gestion sociale
  • Positionnement au sein de l'entreprise et interaction avec les fonctions RH (compensation benefit, DRH…) et financières
  • Les attentes des acteurs internes et externes
  • Les différents niveaux à prendre en compte
  • La démarche et les outils du contrôle de gestion sociale :
  • analyse, reporting, prévision, pilotage
2/ Acquérir une culture économique
  • L'impact des coûts RH sur le résultat et la trésorerie de l'entreprise
  • La notion de provision (dixième de congé payé…)
  • Le poids de l'absentéisme
  • Le poids des charges patronales
3/ Corréler climat social et résultat économique
  • Impact des évolutions socio-économiques sur la fonction RH
  • Se doter d'outils de mesure du climat social
4/ Piloter les effectifs
  • La définition légale des effectifs
  • La notion d'ETP (équivalent temps plein)
  • Appréhender les dysfonctionnements : absentéisme, turnover
  • Établir le reporting des effectifs
  • La notion d'effectif à l'international
  • Mise en situation
  • Simulation sur cas : calcul de l'absentéisme et du turnover
5/ Connaître et hiérarchiser les composantes de la rémunération
  • La pyramide de Maslow
  • La notion de rétribution totale
  • Les périphériques à la rémunération
  • Le bilan social individuel
6/ Différencier frais de personnel et masse salariale
  • Les trois niveaux de frais de personnel
  • Focus sur la masse salariale de base
  • Aligner paie, comptabilité et budget
  • Mise en application pratique :
  • Avant la partie 2, calculez au réel les charges patronales ou montez le tableau de bord de l'absentéisme

PARTIE 2 : Simuler et piloter la masse salariale (3 jours)
1/ Maîtriser le vocabulaire de base
  • Effet masse, effet niveau, effet report
  • Passer d'un indice à un taux, et inversement
2/ Mettre en œuvre le processus budgétaire
  • Récupérer les orientations stratégiques
  • Consolider et analyser les données transmises par les responsables opérationnels
  • Définir les hypothèses de travail
3/ Construire le budget des frais de la masse salariale
  • Simuler les augmentations générales
  • Simuler les augmentations individuelles
  • Prendre en compte les effets de l'activité (heures supplémentaires, surcroit de travail, activité partielle)
  • Simuler les effets d'effectif, noria et structure
  • Ajouter les autres éléments de paie
  • Évaluer le poids des charges
  • Ajouter les éléments non permanents et non soumis
  • Mise en situation
  • Cas : construction d'un budget de masse salariale, étape par étape
4/ Suivre le budget de la masse salariale
  • Calculer et analyser les écarts entre le budget et le réalisé :
  • effets d'effectifs, de structure, GVT, Noria…
  • Établir le reporting de la masse salariale
  • Mise en application pratique :
  • Avant le module 3, restituez "Great Place to Work"

PARTIE 3 : Concevoir les tableaux de bord RH (2 jours)
1/ Mesurer la performance sociale
  • Le bilan social et les autres rapports obligatoires
  • Les principaux indicateurs sociaux :
  • les participants repartent avec une bibliothèque des indicateurs RH
2/ Concevoir le tableau de bord
  • Clarifier les objectifs
  • Distinguer les indicateurs de performance et de pilotage
  • Identifier les indicateurs pertinents : la méthode OFAI
  • Les cinq principes de conception d'un tableau de bord
  • Concevoir une présentation qui facilite l'analyse et la prise de décision
  • Points clés et conseils utiles à respecter
  • Mise en situation
  • Illustration de la méthode OFAI sur un cas propre aux participants et construction d'un tableau de bord RH
3/ Les tableaux de bord stratégiques
  • Faire le lien avec la stratégie de l'entreprise : définir des politiques RH
  • Intégrer les différentes dimensions de la performance : modèle du balanced scorecard
  • Adapter le modèle à la sphère RH : HR scorecard
4/ Le système d'information RH
  • SIRH : les fonctionnalités recherchées pour le contrôle de gestion social
  • Veiller à la fiabilité des outils systèmes existants
  • La cartographie des outils du marché
Approche Pédagogique

Approche Pédagogique

  • Pédagogie très opérationnelle fondée sur l'alternance entre théorie et pratique
  • Quiz
  • Etudes de cas
  • Echanges d’expériences
Participants

Participants

  • Contrôleur de gestion sociale nouvellement nommé
  • Chargé(e) d’études RH
  • Responsable du reporting RH
  • Responsable rémunération
  • Responsable SIRH
  • Responsable performance sociale ou Responsable paie ayant en charge le contrôle de gestion sociale
Dates

Dates