Formation Cycle Responsable Administratif et Financier

1/ Effectuer une analyse financière de son entreprise

• Analyser la profitabilité et la rentabilité

• Interpréter l'évolution des ventes

• Déterminer les Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG) : marge brute, valeur ajoutée…

• Le calcul de la CAF

• Variations du résultat : effet ciseau et absorption des charges fixes

• Analyser la solvabilité

• La lecture du bilan en termes de besoins et de ressources de financement

• Les retraitements

• FRNG, BFR et trésorerie nette

• Les Crises de trésorerie et les remèdes

• Analyser par les ratios

• Ratios de structure, trésorerie, couverture des frais financiers, rentabilité, gestion du BFR

• Structurer son analyse financière

• Activité, profitabilité, équilibres financiers, rentabilité, points forts et faibles, pistes d'action

• Analyser par les flux de trésorerie

• Les notions de flux d’exploitation, d’investissement et financier

• Évaluer les choix de financement, capacité de remboursement

• L’analyse rapide des flux de variation de trésorerie

• Évaluer la performance par le flux de trésorerie disponible

2/ Assurer la gestion financière

• Piloter la trésorerie

• Les enjeux d'amélioration de la trésorerie

• Mobiliser la direction et les opérationnels

• Prioriser les actions

• Pérenniser la culture cash par des procédures adaptées

• Suivre la liquidité de l'entreprise

• Construction et exploitation du budget annuel de trésorerie (BAT)

• Prévisions glissantes de trésorerie

• Indicateurs de suivi de la liquidité : % des lignes de crédit CT disponibles

• Gérer le crédit client

• Identifier les causes de retard de paiement

• Formaliser sa procédure de relance

• Associer les commerciaux au recouvrement

• Gérer les litiges de façon active

• Tableau de bord de la fonction crédit

• Evaluer la rentabilité des investissements

• Resituer le projet dans la stratégie de l'entreprise

• Faire adopter le projet : les 8 clés pour convaincre

• Flux de trésorerie d'investissement, d'expoitation

• Choisir le taux d'actualisation

• Délai de récupération, valeur actualisée nette (Van), Taux de rentabilité interne (Tri)

• Creux de trésorerie maximum

• Financer l'entreprise

• Enchaînement de la prévision financière

• Plan de financement : outil central de la politique financière

• Capacité de remboursement des emprunts

• S'initier au business plan

• Les 8 clés pour convaincre

• SWOT : opportunités, menaces, forces, faiblesses

3/ Assurer le pilotage de la performance

• Construire le modèle budgétaire

• Maîtriser les revenus et les coûts

• Identifier les variables pertinentes

• Définir un cadre analytique

• Piloter le processus budgétaire

• Utilité du processus budgétaire

• Étapes du processus budgétaire

• Enchaînement des budgets : ventes, moyens commerciaux, production, fonctions support, investissement

• Élaborer les budgets

• Analyser les performances passées

• Méthode SAR : sorties, activités, ressources

• Prioriser les missions et activités

• Intégrer les objectifs, chiffrer les plans d'actions

• Proposer des plans de progrès

• Suivre les budgets

• Calculer et interprêter les principaux écarts : quantité, prix, coût

• Utilité de la reprévision à fin d'année

• Construire les tableaux de bord de pilotage

• Suivre les indicateurs de performance adaptés aux activités de l'entreprise

• Adapter le tableau de bord aux besoins de l'organisation et identifier les leviers d'actions

• Utiliser le tableau de bord comme outil de gestion et de communication

4/ Maîtriser les aspects essentiels du droit du travail

• Points clés du droit individuel

• Cerner le rôle de l’inspecteur du travail

• Connaître les règles applicables en droit du travail

• Connaître les règles indispensables du CDI

• Sécuriser le recours aux CDD, à l’intérim et à la sous-traitance

• Risques liés à la gestion du temps de travail

• Risques sociaux : RPS, Harcèlement, discrimination,…

• Pouvoir disciplinaire, rupture du contrat de travail

• Points clés du droit collectif

• Rôle du Comité Social et Economique (CSE)

• Rôle des organisations syndicales

• Droits et obligations de l’employeur et des représentants du personnel

• Préparer une réunion de DP