Formation Cycle ECRITURES COMPTABLES DE TRESORERIE ET DE BANQUE
Objectifs pédagogiques
- Maîtriser parfaitement les schémas d'écritures comptables liés aux opérations de trésorerie
- Savoir établir un état de rapprochement bancaire fiable et justifier les écarts
- Comprendre le traitement fiscal et comptable des agios et frais bancaires
- Sécuriser la gestion de la caisse et des manipulations d'espèces
- Être capable d'enregistrer les opérations complexes en devises et les placements financiers
- Optimiser l'organisation administrative et comptable du service trésorerie
- Acquérir les réflexes de contrôle pour prévenir les erreurs et les fraudes
- Savoir préparer les documents de synthèse liés à la trésorerie pour la clôture
Public cible
- Comptables uniques et aides-comptables
- Trésoriers d'entreprise souhaitant renforcer leurs bases comptables
- Chefs comptables et responsables administratifs et financiers
- Assistants de gestion en charge du suivi bancaire
- Auditeurs juniors et contrôleurs de gestion
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Devis personnaliséProgramme Détaillé
- Définition et périmètre des comptes de la classe 5 Trésorerie
- Organisation administrative et séparation des tâches en trésorerie
- Distinction entre date d'opération et date de valeur
- Comptabilisation des réglements par chèques et remises en banque
- Traitement des virements reçus et avis de crédit
- Gestion comptable des paiements par cartes bancaires et TPE
- Enregistrement des réglements par chèques et lettres chèques
- Comptabilisation des ordres de virement et avis de débit
- Traitement des paiements par effets de commerce et billets à ordre
- Tenue du brouillard de caisse et journal de caisse
- Comptabilisation des approvisionnements et des dépenses en espèces
- Procédure d'inventaire physique de la caisse et traitement des écarts
- Utilisation du compte 5115 Virement de fonds
- Comptabilisation des mouvements banque à banque
- Enregistrement des retraits d'espèces et alimentations de caisse
- Méthodologie de pointage entre le grand-livre et le relevé bancaire
- Identification et analyse des écarts et suspens bancaires
- Enregistrement des écritures de régularisation suite au rapprochement
- Comptabilisation des commissions sur services et frais de tenue de compte
- Enregistrement des intérêts débiteurs et échelles d'intérêts
- Traitement de la TVA sur les prestations bancaires
- Comptabilisation des lignes de découvert et facilités de caisse
- Enregistrement des opérations d'affacturage (factoring)
- Traitement des billets de trésorerie et financements spot
- Comptabilisation des achats et ventes de devises au cours du jour
- Traitement des virements internationaux et frais de transfert
- Réévaluation des comptes de trésorerie en devises à la clôture et écarts de change
- Comptabilisation de l'acquisition des Valeurs Mobilières de Placement (VMP)
- Enregistrement des revenus des placements et coupons
- Traitement des cessions de VMP et calcul des plus ou moins-values
- Comptabilisation des crédits documentaires import et export
- Gestion des cautions et garanties bancaires
- Traitement des opérations de cash pooling dans les groupes
- Comptabilisation des intérêts courus non échus (ICNE) sur emprunts et placements
- Circularisation bancaire et confirmation des soldes
- Classement et archivage des pièces justificatives de trésorerie
- Retraitement des données comptables pour le tableau des flux
- Analyse des flux liés à l'activité l'investissement et le financement
- Contrôle de la variation de la trésorerie nette
- Mise en place de la double signature et sécurisation des moyens de paiement
- Audit des procédures de validation des virements
- Lutte contre la fraude au président et cybercriminalité financière
- Comptables uniques et aides-comptables
- Trésoriers d'entreprise souhaitant renforcer leurs bases comptables
- Chefs comptables et responsables administratifs et financiers
- Assistants de gestion en charge du suivi bancaire
- Auditeurs juniors et contrôleurs de gestion
Approche pédagogique
Ressources & Actions
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Perfectionnez vos compétences avec ces formations complémentaires
Vous trouverez ici les réponses aux questions les plus fréquentes que nous recevons de la part de nos clients. Notre objectif : vous éclairer et vous accompagner au mieux dans le développement des compétences de vos équipes.
Partie 1 : Nos Formations et Notre Approche Pédagogique
Les deux, mais notre véritable valeur ajoutée réside dans le sur-mesure. Nous partons du principe que chaque entreprise a un contexte, une culture et des défis uniques. Notre processus commence toujours par une phase d'écoute et de diagnostic pour co-construire avec vous le programme qui aura le plus d'impact.
Nos formateurs sont des experts seniors dotés d'une double compétence :
- Une expertise métier solide : Ils ont tous une expérience significative en entreprise au Maroc et comprennent les réalités du terrain.
- Une expertise pédagogique confirmée : Ils sont formés aux techniques d'animation pour adultes, favorisant l'interactivité et la pratique.
Nous nous adaptons à vos contraintes et objectifs avec plusieurs formats :
- Présentiel Intra-entreprise : Chez vous, pour une immersion totale.
- Présentiel Inter-entreprises : Pour favoriser le partage d'expériences.
- Distanciel : Des sessions live, interactives et dynamiques.
Partie 2 : Financement et Aspects Administratifs (Spécificités Marocaines)
Oui, absolument. En tant qu'organisme de formation agréé, nos actions sont éligibles au remboursement via les Contrats Spéciaux de Formation (CSF) gérés par l'OFPPT et les GIAC. C'est un levier essentiel pour optimiser votre budget formation.
Oui, c'est un service clé que nous proposons. Nous vous accompagnons de A à Z dans le montage de votre dossier d'ingénierie financière. Notre expertise du système marocain vous garantit la constitution d'un dossier conforme et le suivi jusqu'au remboursement, transformant cette contrainte administrative en une simple formalité pour vous.
Nos tarifs sont transparents et dépendent de la durée, du niveau de personnalisation, du nombre de participants et du format. Le meilleur moyen d'avoir une idée précise est de nous demander un devis personnalisé et gratuit, qui sera accompagné d'une proposition pédagogique détaillée.
Partie 3 : Processus, Logistique et Suivi
Notre processus est simple et centré sur vos besoins :
- Prise de Contact & Analyse : Échange pour comprendre vos enjeux.
- Proposition sur-mesure : Envoi d'une proposition pédagogique et financière.
- Validation & Planification : Ajustements et fixation du calendrier.
- Réalisation de la Formation.
- Évaluation & Suivi : Mesure de la satisfaction et bilan complet.
Oui. Notre réseau de formateurs nous permet d'intervenir sur l'ensemble du territoire marocain, que vos locaux soient à Casablanca, Rabat, Tanger, Marrakech, Agadir ou dans toute autre ville du Royaume.
Oui, la formation ne s'arrête pas à la fin de la session. Nous assurons un suivi rigoureux : remise des attestations, envoi d'un rapport de synthèse, et mise en place d'une évaluation à froid (quelques semaines après) pour mesurer le transfert des compétences. Des sessions de coaching de suivi sont également possibles.
Partie 4 : Impact et Retour sur Investissement (ROI)
Nous utilisons une approche à plusieurs niveaux (inspirée du modèle de Kirkpatrick) :
- Niveau 1 (Satisfaction) : Évaluation à chaud.
- Niveau 2 (Apprentissage) : Quizz et mises en situation.
- Niveau 3 (Comportement) : Évaluation à froid et entretiens avec les managers.
- Niveau 4 (Résultats) : Analyse de l'impact sur vos indicateurs de performance (KPIs).
Pour trois raisons principales :
- Notre Expertise Locale : Nous sommes des spécialistes du marché marocain et africain, de sa culture et de ses mécanismes administratifs (CSF).
- Notre Approche Sur-Mesure : Nous ne vendons pas de formations, nous construisons des solutions adaptées à votre besoin.
- Notre Engagement sur l'Impact : Nous sommes focalisés sur le retour sur investissement tangible de votre budget formation.
Des questions sur cette formation ?
Notre équipe pédagogique est à votre disposition pour répondre à toutes vos questions et vous accompagner dans votre projet de formation.
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